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Der Freistellungsauftrag: Das solltest du wissen

Du lĂ€sst Geld fĂŒr dich arbeiten? Dann erwirtschaftest du sogenannte KapitalertrĂ€ge, die du versteuern musst. Zins- und Dividendenzahlungen, KursertrĂ€ge – der Freistellungsauftrag schĂŒtzt dich vor Steuerzahlungen.

04.01.24

7 min

Was sind eigentlich KapitalertrÀge?

Zu den KapitalertrÀgen gehören: 

  • Zinszahlungen – weil du etwa Geld auf einem Tagesgeldkonto der Sparda BW angelegt hast. 

  • Dividendenzahlungen – weil du zum Beispiel Teil der Sparda BW-Genossenschaft bist. 

  • KursertrĂ€ge – weil du vielleicht Geld in Investmentfonds oder Aktien angelegt und diese mit Gewinn verkauft hast. 

Die Kapitalertragssteuer

Deine Bank fĂŒhrt fĂŒr deine KapitalertrĂ€ge automatisch 25 Prozent Kapitalertragssteuer ans Finanzamt ab. Deshalb heißt diese Steuerform auch Abgeltungssteuer. Obendrauf kommen noch 5,5 Prozent SolidaritĂ€tszuschlag und ggf. Kirchensteuer. Diese liegt je nach Bundesland zwischen 8 und 9 Prozent. Wie gut, dass es den Freistellungsauftrag mit einem Sparerpauschbetrag gibt!

Ein junger Mann sitzt lÀchelnd auf dem Sofa und hÀlt ein Tablet in den HÀnden.

Der Freistellungsauftrag reduziert deine Steuerzahlungen 

Die gute Nachricht ist: FĂŒr KapitalertrĂ€ge gibt es SteuerfreibetrĂ€ge, auch SparerpauschbetrĂ€ge genannt. Seit dem Jahr 2023 liegt dieser Freibetrag fĂŒr die Kapitalertragssteuer

  • bei einer Einzelperson bei 1.000 Euro und

  • bei einem Ehepaar oder einer eingetragenen Lebenspartnerschaft bei 2.000 Euro.

Übrigens: Bis Ende 2022 lag die gesetzliche Höchstgrenze nur bei 801 Euro pro Person und 1.602 Euro fĂŒr eine Lebenspartnerschaft/ein Ehepaar!

Mit einem Freistellungsauftrag teilst du uns mit, bis zu welcher Höhe wir deine KapitalertrĂ€ge vom automatischen Steuerabzug freistellen dĂŒrfen. Das heißt, du darfst als Einzelperson aktuell mit deinen KapitalertrĂ€gen 1.000 Euro zusĂ€tzlich steuerfrei erwirtschaften – Paare profitieren vom doppelten Betrag. Dabei ist es ganz egal, ob du diesen Steuerfreibetrag beim Verkauf von Aktien einsetzt, fĂŒr Dividendenzahlungen oder fĂŒr die Auszahlung klassischer Zinsen. Denn der Freistellungsauftrag gilt fĂŒr alle KapitalertrĂ€ge. 

Freistellungsauftrag hier herunterladen.

Wie teilst du deinen Sparerpauschbetrag am besten auf? 

In der Regel reicht es, wenn du bei einer Bank einen Freistellungsauftrag fĂŒr alle Konten und Depots erteilst. Hier ist also keine weitere Aufteilung nötig. 

Doch wenn du bei zwei oder mehr Banken Depots und Konten hast, solltest du fĂŒr deine FreistellungsauftrĂ€ge genau rechnen! Denn du kannst den Sparerpauschbetrag in TeilbetrĂ€ge aufteilen und unterschiedlichen Kreditinstituten zuweisen. Am besten siehst du genau nach, wie hoch die KapitalertrĂ€ge bei jeder einzelnen Bank sind, und verteilst deine FreibetrĂ€ge klug. 

WICHTIG: Wenn du gemeinsam mit deinem Partner oder deiner Partnerin veranlagt wirst, solltet ihr unbedingt miteinander ĂŒber die Verwendung des Sparerpauschbetrags sprechen. Denn so könnt ihr eventuell richtig viel Geld sparen.

Musst du deine SteuerfreibetrÀge selbst erhöhen?

Nein, musst du nicht. Vorausgesetzt, alles bleibt beim Alten und du hast keine neuen Konten oder Depots eröffnet. Denn deine Bank hat ab dem 1. Januar 2023 automatisch bereits bestehende FreistellungsauftrĂ€ge erhöht – und zwar um 24,844 Prozent. Dein Steuerfreibetrag steigt also von ganz allein von 801 Euro auf 1.000 Euro (bei Ehepaaren und eingetragenen Lebenspartnerschaften von 1.602 Euro auf 2.000 Euro). NatĂŒrlich ist das auch bei der Sparda BW so. 

Du hast vergessen, einen Freistellungsauftrag zu erteilen?

Keine Sorge, dein Geld ist nicht verloren. Denn du kannst dir die zu viel bezahlten Steuern ĂŒber deine SteuererklĂ€rung zurĂŒckholen. Das gilt auch, wenn du deine FreistellungsauftrĂ€ge ungĂŒnstig ĂŒber verschiedene Kreditinstitute verteilt hast! 

So geht’s: Du bekommst von deiner Bank eine Bescheinigung ĂŒber die BetrĂ€ge, die an das Finanzamt abgefĂŒhrt wurden. Diese Bescheinigung legst du zu deiner SteuererklĂ€rung. Das Finanzamt wird deine Angaben genau prĂŒfen und dir gegebenenfalls zu viel gezahlte Kapitalertragssteuern erstatten oder sie verrechnen. 

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